Case Study: Immobilien / Nachfolge
Branche: Immobilien
Wert: größer 5 -10 Mio. EUR
Kunde: Beteiligungsgesellschaft / Unternehmerfamilie
Problem
- Nachfolgelösung für die Beteiligungsgesellschaft
- Absicherung der Inhaber
- Keine Einschränkungen für die Nachfolger nach wirksamer Übernahme
Lösung
- Vollständige Schenkung unter Nutzung steuerlicher Freibeträge
- Reduktion der steuerlichen Schenkung durch Verpflichtung einer monatlichen Zahlung
- Monatliche Belastung wurde nicht über einen Nießbrauch, sondern über eine Versorgungszusage gelöst
Benefit
- Sofortige steueroptimierte Übergabe möglich
- Absicherung des Übergebers durch Versorgungszusage
- Nachfolger sind handlungsfähig durch vollständige Übergabe
